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公考题库 > 通用 > 财经

(单选题)

20XX年3月,甲从乙处购买一份远期利率合约,名义金额为10万元,合同利率是5%,交易日到确定日是3个月,确定日至到期日是6个月。3个月后,合约执行,6月份的即期利率是7%,则这时甲的情况是( )。

A.亏损,亏损是1000元

B.获益,收益是1000元

C.亏损,亏损是2000元

D.获益,收益是2000元

参考答案:B

参考解析:

若参考利率>协议利率,交割额为正,卖方向买方支付交割额:若参考利率5%,所以交割额为正,卖方向买方支付交割额,甲获益。交割额=(参考利率-协议利率)×协议本金数额×协议期限天数÷年基准天数=(7%-5%)×10万×6÷12=1000元。故本题正确答案选B。

知识点:金融衍生工具 金融 信用 通用 财经
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