(多选题)
证券公司合规管理制度应包括( )。
A.客户识别制度
B.大额和可疑交易报告制度
C.证券研究报告审查制度
D.当日无负债结算制度
参考答案:ABC
参考解析:
证券公司合规管理制度应包括客户识别制度、大额和可疑交易报告制度、证券研究报告审查制度等制度。客户识别制度是金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时,要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件,进行核对并登记,且不为身份不明的客户提供服务等的制度。金融机构应当报告大额交易,如当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支等多种情况。可疑交易报告指金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的,不论所涉资金金额或者资产价值大小,应当提交可疑交易报告。证券研究报告审查制度指证券研究报告应当由公司合规部门或者研究部门、研究子公司的专职人员进行合规审查,合规审查应当涵盖人员资质、信息来源、风险提示等内容,重点关注证券研究报告可能涉及的利益冲突事项。故ABC项正确。当日无负债结算制度是以当日交易结束后,交易所按当日结算价对结算会员结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用,对应收应付的款项实行净额一次划转,相应增加或减少结算准备金为原则的制度,这主要运用在金融衍生产品的风险防范,不属于合规制度,故D项错误。故本题正确答案选ABC。
知识点:证券市场自律管理 证券 证券市场监管体系 通用 财经
