(单选题)
欧式看涨期权和欧式看跌期权的执行价格均为60元,12个月后到期,看涨期权的价格为9.72元,看跌期权的价格为3.25元,股票的现行价格为65元,则无风险年报酬率为( )。
A.2.51%
B.3.25%
C.2.89%
D.2.67%
参考答案:A
参考解析:
执行价格现值PV(X)=股票的现行价格S-看涨期权价格C+看跌期权价格P=65-9.72+3.25=58.53(元),无风险年报酬率=60/58.53-1=2.51%,选项B、C、D计算有误。故本题正确答案选A。
知识点:期权的概念、类型和投资策略 注会-财务管理 期权价值评估 通用 会计资格
