(单选题)
基金管理人的内部控制机制的层次包括( )。
Ⅰ.员工自律
Ⅱ.部门各级主管的检查监督
Ⅲ.公司总经理及其领导的检查稽核部对各部门和各项业务的监督控制
Ⅳ.董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案:B
参考解析:
基金管理人内部控制机制一般包括四个层次:(1)员工自律;(2)部门各级主管的检查监督;(3)公司总经理及其领导的检查稽核部对各部门和各项业务的监督控制;(4)董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合题意,B项当选;ACD不当选。故本题正确答案选B。
知识点:内部控制机制 基从-基金法律法规、职业道德与业务规范 基金管理人的内部控制 通用 金融资格
