(单选题)
一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方面加强( )。
Ⅰ.在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向
Ⅱ.在内部控制制度执行上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向
Ⅲ.在内部控制制度建立上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向
Ⅳ.在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
参考答案:A
参考解析:
一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强:(1)在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向;(2)在内部控制制度建立上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向;(3)在内部控制制度执行上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向;(4)在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。Ⅰ、Ⅳ符合题意,A项当选;Ⅱ、Ⅲ不符合题意,BCD不当选。故本题正确答案选A。
知识点:内部控制机制 基从-基金法律法规、职业道德与业务规范 基金管理人的内部控制 通用 金融资格
