(单选题)

2018年，某银行发现客户经理王某本人的存款账户与客户由大额资金往来，考虑到王某平时业绩突出，该银行行长仅对王某进行诫勉谈话。3个月后，王某失踪，多人上访反映被王某诈骗资金2000万元。这个案例主要是哪个内控环节出现问题？（）

A.风险识别与评估

B.业务内部控制

C.监督与纠正

D.信息交流与反馈

参考答案：C

参考解析：

商业银行内部控制应当包括以下要素：内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正。监督评价与纠正包括员工对制度精神是否充分理解，执行情况如何。行长发现王某业务执行有些问题，但只进行了诫勉谈话，缺乏必要监督与纠正措施，故C项说法正确；风险识别与评估是列出重要风险要素和风险控制点和对风险进行分析和评估，故A项说法错误；内部控制措施就是确保管理方针得以实现的一系列制度、程序和措施。包括高层检查、直接管理、信息加工、实物控制、工作指标和职责分离等，没有业务内部控制的说法，故B项说法错误；信息交流与反馈是指银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件，故D项说法错误。所以答案选C。

知识点：商业银行金融货币银行学金融业务模考估分