(多选题)
关于现金管理,下列说法正确的是( )。
A.在国家规定的范围内使用现金
B.库存现金限额一经确认不得更改
C.收入的现金必须当天送存银行
D.每日营业终了时必须对库存现金进行清点
参考答案:AD
参考解析:
单位现金的使用范围必须遵守国家法律法规,故A项正确;库存现金限额可以更改,需要向银行提出变更申请,并得到批准即可,故B项错误;一切现金收入必须当天入帐,当天送存银行,如收进的现金是银行当天停止收款以后发生的,也应在第二天送存银行。当日送存确有困难的,应取得开户银行同意后,按双方协商的时间送存,故C项错误;单位每日营业终了时必须对库存现金进行清点,D项正确。故本题正确答案选AD。
知识点:现金管理 会计 货币资金 通用 财会
